2024년 기준 IRP 연말정산 세액공제 한도(feat.세액공제 한도 늘리는 방법)

 IRP 연말정산 

 

 

📣 IRP 연말정산

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어느새 9월도 중순을 향해 달려가는데요. 참시간이 빠르다는 생각이 듭니다.

이러다가 금세 연말이 다가올 것 같은데, 연말에는 여러 행사와 이슈가 있지만 직장인들 입장에서 가장 큰 행사는 연말정산 준비가 아닐까 싶습니다.

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세금을 아끼고 환급을 받기 위해 각자만의 연말정산 전략을 준비하시고, 그 방법 중 하나도 irp를 준비사는 분들도 계시는데요.

아직 irp 세액공제로 연말정산 준비를 하지 못하신 분들을 위해서 이번 포스팅에서는 irp 세액공제 정보를 살펴보겠습니다.

IRP 상품 특성 정확히 이해하기

IRP(Individual Retirement Pension)는 퇴직연금 제도의 하나로, 개인이 자신의 퇴직금을 적립하거나 추가 납입할 수 있는 개인형 퇴직연금입니다. IRP는 퇴직금을 안전하게 운용하면서 동시에 연말정산 시 세액공제 혜택을 받을 수 있다는 점에서 많은 사람들이 관심을 갖는 상품입니다.

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가입 대상

근로소득자, 자영업자, 공무원, 교직원, 군인 등 소득이 있는 사람 누구나 가입 가능

2024년부터는 소득이 없는 전업주부도 가입 가능해져, 더 많은 사람들이 혜택을 받을 수 있게 되었습니다.

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납입 한도

연간 1,800만원까지 납입 가능

이는 퇴직금 납입 금액을 제외한 추가 납입 한도입니다.

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투자 상품

원리금보장상품: 예금, 적금, 원리금보장 ELB 등

실적배당형 상품: 주식형 펀드, 채권형 펀드, ETF 등

2024년부터 ESG 관련 펀드 등 사회책임투자 상품도 다양하게 출시되어 선택의 폭이 넓어졌습니다.

위험자산 투자 한도

적립금의 70%까지 위험자산(주식, 펀드 등)에 투자 가능

 

중도인출

법적으로 정해진 사유(무주택자의 주택 구입/6개월 이상 요양/개인회생 또는 파산

 

의무 가입 기간

5년 이상

 

수령 조건

만 55세 이후 최소 10년 이상의 기간에 걸쳐 연금 수령

IRP 연말정산 세액공제 한도 자세히 보기

 

<은퇴 후 50년>에 올라온 여러 글을 통해서 알 수 있듯이 IRP를 활용하면 연말정산 시 세액공제혜택을 받을 수 있습니다. 세액공제 한도는 다음과 같습니다.

 

IRP와 연금저축을 합산하여

연간 최대 900만원까지 세액공제

 

세액공제율

 

총급여 5,500만원 이하(종합소득금액 4,500만원 이하)

세액공제율은 16.5%로, 최대 148만 5천원을 돌려받을 수 있습니다.

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총급여 5,500만원 초과(종합소득금액 4,500만원 초과)

세액공제율은 13.2%로, 최대 118만 8천원까지 환급이 가능합니다.

IRP 연말정산 세액공제 한도 늘리는 방법

세액공제 한도를 초과하거나 더 많은 혜택을 받고자 한다면, ISA(Individual Savings Account)와 같은 금융상품을 활용하는 방법이 있습니다. ISA는 의무가입 기간이 3년이 지나면 해지 후 세제상 불이익 없이 해지금액을 연금계좌(연금저축 또는 IRP)로 이체할 수 있습니다.

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특히, ISA에서 해지한 금액을 IRP로 이체하면, 이체한 금액의 10%, 최대 300만원까지 추가 세액공제를 받을 수 있습니다. 이는 노후 준비와 함께 연말정산 시 세금을 줄이고 싶은 직장인들에게 매력적인 옵션입니다.